Advogado para processos criminais envolvendo alfândega
A alfândega desempenha um papel central no direito penal trabalhista. As autoridades aduaneiras podem ser responsáveis por investigações contra empresas e seus diretores, bem como contra funcionários. É o caso, por exemplo, de alegações de trabalho não declarado, emprego ilegal ou violações da lei do salário mínimo. No entanto, nem toda infração constitui um crime. Em muitos casos, pode-se aplicar uma infração administrativa, cuja distinção depende das circunstâncias específicas. Se um processo criminal ou administrativo for instaurado contra você, isso pode resultar em multas substanciais, penalidades pecuniárias ou até mesmo prisão – razão pela qual é crucial buscar assessoria jurídica de um advogado especializado em direito penal trabalhista o mais cedo possível.
Alegação de trabalho não declarado
A acusação de trabalho não declarado está em Lei de Combate ao Emprego Não Declarado A Lei de Combate ao Trabalho Não Declarado (SchwarzArbG) regulamenta o trabalho não declarado. De acordo com o Artigo 1, Parágrafo 2 da referida lei, o trabalho não declarado é aquele realizado por qualquer pessoa que não cumpra as diversas obrigações de declaração e regulamentações da previdência social ao prestar serviços ou exercer trabalho. Isso ocorre, em particular, quando... Empregador Também são registrados casos de omissão no registro adequado de relações de trabalho ou violações das obrigações de manutenção de registros. Além disso, são registrados casos em que... Funcionários desconsiderar suas obrigações fiscais ou se beneficiários de assistência social Não informe nenhum emprego secundário. trabalhadores por conta própria A acusação é particularmente provável se o registro da empresa for omitido. De acordo com o regulamento do Artigo 1, Parágrafo 4 da Lei de Combate ao Trabalho Não Declarado (SchwarzArbG), a proibição não se aplica, por exemplo, à assistência familiar e à ajuda prestada a título de favor ou gentileza entre vizinhos.
Além de muitos Regulamento sobre multas por infrações administrativas A lei contra o trabalho não declarado também contém alguma coisa? Disposições penais. As multas estão estipuladas no Artigo 8º da Lei contra o Trabalho Não Declarado (SchwarzArbG) e variam de € 1.000 a € 100.000. Qualquer pessoa que cometa uma infração nos termos do Artigo 9º, Parágrafo 1º, da Lei contra o Trabalho Não Declarado (SchwarzArbG) está sujeita a multa ou pena de prisão de até cinco anos. Além disso, o emprego de estrangeiros sem autorização de residência, título de residência ou autorização é especificamente criminalizado no Artigo 10º da Lei contra o Trabalho Não Declarado (SchwarzArbG).
violação do salário mínimo
O salário mínimo na Alemanha é regulamentado por Lei do Salário Mínimo A Lei do Salário Mínimo (MiLoG) estabelece padrões para o salário-hora mínimo que pode ser legalmente pago a um trabalhador. As autoridades alfandegárias são responsáveis por fiscalizar o cumprimento da lei. O descumprimento dessas normas pode constituir uma infração administrativa, nos termos do Artigo 21 da MiLoG. Intimamente relacionada a essa infração está a criminalidade prevista no Artigo 266a do Código Penal Alemão (StGB), que exige dolo, o que significa que, em alguns casos de violação, é possível a instauração de processo penal.
A Seção 21 da Lei do Salário Mínimo (MiLoG) lista uma ampla gama de infrações administrativas puníveis em relação ao cumprimento das normas do salário mínimo. Estas incluem, entre outras coisas, violações de Obrigações de cooperar, tolerar, fornecer informações ou documentos, Essas infrações podem ser cometidas intencionalmente ou por negligência. A penalidade para as violações depende do tipo de infração e do valor específico da diferença entre o salário mínimo e o devido. A multa máxima para a maioria das infrações varia entre € 30.000 e € 50.000. No entanto, as violações relativas ao próprio pagamento do salário mínimo estão sujeitas a penalidades diferentes. Multas até 500.000 euros concebível. Além disso, tanto os funcionários quanto os fundos de previdência social podem ter direito a uma indenização pela diferença, que deverá ser paga retroativamente.
Retenção e apropriação indevida de salários
Um dos principais focos das investigações aduaneiras em matéria de direito penal trabalhista é o crime de retenção e apropriação indébita de salários, previsto no artigo 266a do Código Penal Alemão (StGB). Particularmente em casos de violações do salário mínimo, a responsabilidade penal nos termos do artigo 266a do StGB decorre quase automaticamente assim que a intenção for comprovada.
De acordo com o Artigo 266a, Parágrafo 1, do Código Penal Alemão (StGB), o empregador é passível de processo judicial se não pagar as contribuições previdenciárias do empregado. O Artigo 266a, Parágrafo 2, abrange ainda situações em que as contribuições não são pagas, ou não são pagas corretamente, devido a informações incorretas ou incompletas ou à ocultação ilegal de fatos essenciais. Em geral, trata-se de um crime doloso punível com pena de prisão de até cinco anos ou multa. Além das consequências penais, geralmente há outras penalidades substanciais. Pagamentos retroativos de contribuições para a segurança social, impostos e juros.. O artigo 266a, parágrafo 4, do Código Penal Alemão (StGB) também regula casos particularmente graves em que as ações são realizadas em larga escala por puro interesse próprio, são utilizados documentos falsos (possivelmente de terceiros), o autor age como membro de uma quadrilha ou se aproveita da ajuda de um funcionário público. Nesses casos, a pena máxima aumenta para prisão de seis meses a dez anos.
Acórdão do Tribunal Federal de Justiça (BGH), de 28 de novembro de 2024 (Processo nº: 1 StR 376/24) sobre atividade fraudulenta e retenção de contribuições:
Em sua decisão de 28 de novembro de 2024, o Tribunal Federal de Justiça esclareceu que o Artigo 266a, Parágrafo 2, do Código Penal Alemão (StGB) exige que as contribuições para a seguridade social não sejam pagas especificamente porque o empregador fornece informações falsas ou incompletas à agência de cobrança responsável sobre fatos relevantes para a legislação previdenciária, ou oculta completamente tais informações ("em consequência disso"). Portanto, deve existir uma relação entre essas informações falsas e o subsequente não pagamento. De acordo com a jurisprudência do Tribunal Federal de Justiça, no entanto, não é exigida uma causalidade estrita. Não é necessário comprovar que o empregador necessariamente teria pago as contribuições se as informações estivessem corretas. Em vez disso, é decisiva uma chamada conexão funcional: as informações incorretas ou omitidas devem ser capazes de possibilitar ou promover o não pagamento das contribuições. Ao contrário da fraude (Artigo 263 do StGB), não é necessária a alienação de bens pela agência de cobrança em razão de erro. Se um empregador fornecer informações falsas ou incompletas à agência de cobrança, ou ocultar fatos relevantes, e mesmo assim não pagar o valor total das contribuições previdenciárias devidas, o nexo causal necessário geralmente se estabelece. O não pagamento, então, materializa o risco para a arrecadação de contribuições que foi criado justamente pela informação imprecisa ou omitida.
Além de preencher os requisitos do crime previsto no Artigo 266a do Código Penal Alemão (StGB), existe também a possibilidade de que tais infrações sejam consideradas apenas como Infração administrativa Isso pode ser considerado uma infração. De acordo com o Artigo 8, Parágrafo 3 da Lei contra Obras Não Declaradas (SchwarzArbG), isso é possível se o ato tiver sido realizado de forma imprudente. Imprudente, neste contexto, corresponde a uma forma agravada de negligência. Nesses casos, pode ser aplicada uma multa de até € 50.000.
De uma punição pode No entanto, em determinadas circunstâncias além de tornar-seDe acordo com o Artigo 266a, Parágrafo 6, Frase 1 do Código Penal Alemão (StGB), o pré-requisito para isso é que o valor retido seja comunicado por escrito quando a contribuição for devida ou imediatamente depois, e que sejam explicadas as razões para o atraso no pagamento, incluindo detalhes dos esforços empreendidos para obter o pagamento.
Defesa criminal por advogados com experiência em direito penal trabalhista
Os advogados do nosso escritório de advocacia criminal terão prazer em auxiliá-lo na sua defesa em processos criminais e investigativos conduzidos pelas autoridades alfandegárias. Nosso objetivo é trabalhar com você para desenvolver a estratégia de defesa mais adequada ao seu caso e esgotar todas as opções de defesa possíveis para alcançar o melhor resultado possível. Como advogados de defesa criminal experientes, nossos profissionais oferecem a você a expertise necessária!
Perguntas frequentes
O que é trabalho não declarado?
O trabalho não declarado é realizado por qualquer pessoa que não cumpra as diversas obrigações de declaração e regulamentos da segurança social ao prestar serviços ou exercer trabalho.
Quem é responsável por monitorar o trabalho não declarado e o cumprimento do salário mínimo?
Na Alemanha, a Unidade de Controle Financeiro para Trabalho Não Declarado (FKS) é responsável por investigar e processar o trabalho não declarado, o emprego ilegal e as violações do salário mínimo. Trata-se de uma unidade do serviço aduaneiro.
É possível denunciar trabalho não declarado?
Sim, informações relevantes podem ser enviadas (mesmo anonimamente) à alfândega principal responsável.
Tem-se direito ao salário mínimo legal?
Sim, em princípio todos os funcionários têm esse direito. No entanto, podem existir regulamentações adicionais em determinados setores.
Quais são as consequências de violar o salário mínimo?
As violações das normas relativas ao salário mínimo constituem infrações administrativas e são puníveis com multas elevadas – até 500.000 euros. Além disso, é obrigatório o pagamento retroativo da diferença.
Em que situações um empregador pode ser punido nos termos do artigo 266a do Código Penal alemão?
O empregador está sujeito a processo judicial nos termos do artigo 266a do Código Penal alemão se não pagar as contribuições para a segurança social do empregado, fornecer informações incorretas ou incompletas a este respeito, ou ocultar ilicitamente factos relevantes.
Qual é a pena para uma infração ao artigo 266a do Código Penal alemão?
A retenção ou apropriação indevida de salários é punível com multa ou pena de prisão de até cinco anos. Em casos particularmente graves, a pena de prisão pode variar entre seis meses e dez anos.
O que constitui um caso particularmente grave nos termos do artigo 266a do Código Penal Alemão?
Um caso particularmente grave ocorre quando as ações são realizadas em larga escala por puro interesse próprio, quando documentos falsos são utilizados, possivelmente de terceiros, quando alguém age como membro de uma quadrilha ou quando se explora a assistência de um funcionário público.
É possível evitar um processo nos termos do artigo 266a do Código Penal alemão?
Sim, isso é possível se, no momento do vencimento das contribuições para a segurança social ou imediatamente depois, o valor retido for comunicado por escrito e forem explicadas as razões para o atraso no pagamento, incluindo detalhes sobre os esforços empreendidos para regularizar a situação.
Qual a diferença entre uma infração regulatória e uma infração penal neste contexto?
As infrações administrativas puníveis com multas geralmente envolvem violações das normas sobre trabalho não declarado e leis de salário mínimo, que não precisam ser cometidas intencionalmente. No entanto, a retenção ou apropriação indevida de salários, conforme definido no Artigo 266a do Código Penal Alemão (StGB), é crime.